Wat moet ik doen na de opstart van mijn onderneming?

1. Breng vergunningen in orde

Sommige vergunningen moet je al vóór de opstart van je onderneming hebben; bij andere kan dat nog na de start. Zorg er wel voor dat je dit tijdig doet.

Meer informatie over vergunningen

Ook je ondernemingsloket kan je vertellen welke vergunningen je nodig hebt

2. Zorg voor een heldere boekhouding

Een boekhouding is een wettelijke verplichting. En ze geeft jou ook een realistisch zicht op de financiële situatie van je zaak.

Wat voor onderneming heb je en hoe groot is die? Dat bepaalt welke boekhouding je moet hebben: een volledige (= dubbele) of een vereenvoudigde boekhouding. Ontdek hier welke boekhouding jij moet hebben.

Het is belangrijk dat je boekhouding correct gebeurt. Je kan ervoor kiezen om dat helemaal uit te besteden aan een boekhouder, accountant of fiscaal bureau, ofwel je boekhouding volledig zelf bij te houden of een combinatie van beide. Er bestaan softwarepakketten die je zelf kan gebruiken om je boekhouding te doen. Het is zeker aan te raden je te laten bijstaan door deskundigen om uit te klaren wat je zelf kan doen en wat je best (voorlopig) laat doen door iemand anders.

Hoe vind je een goede boekhouder of accountant? Ga op zoek binnen je netwerk. Zoek iemand die jouw sector kent. Of bekijk hier meer tips om een goede boekhouder te vinden die bij jou past.

Heb je totaal geen kennis op financieel en fiscaal vlak? Je kan een basiscursus boekhouden volgen bij Syntra of een andere opleidingsverstrekker. Dat kan je al doen vóór je opstart als student-zelfstandige, maar kan ook als je als je al bezig bent met ondernemen.  Of volg de 3 gratis online modules initiatie boekhouden van de VDAB: balans en resultatenrekeningvan dagelijkse verrichtingen tot proefbalans en eindejaarsverrichtingen.

3. Sociale verplichtingen

1. Sociale bijdragen

Betaal elke 3 maanden je sociale bijdragen aan je sociaal verzekeringsfonds. Als starter kan je de eerste 3 jaren voorlopige minimumbijdragen betalen. Hier kom je alles te weten over de sociale bijdragen.

2. Vennootschapsbijdrage

Startte je een vennootschap? Betaal dan jaarlijks je vennootschapsbijdrage van € 387,34 of € 967,52 (afhankelijk van je balanstotaal). Starters kunnen de eerste 3 jaar een vrijstelling krijgen. Meer info in de subsidiedatabank van VLAIO.

3. Personeel

Wil je personeel inschakelen? Dan heb je extra sociale verplichtingen. Bekijk hier de verschillende mogelijkheden en administratieve verplichtingen die aanwervingen met zich meebrengen.

4. Je loon als zelfstandige

Ben je zelfstandige met een eenmanszaak, dan is je netto belastbaar inkomen gelijk aan je omzet min je beroepskosten (o.a. ook je sociale zekerheidsbijdragen). Als zelfstandige in bijberoep worden je inkomsten bij je loon als werknemer gerekend. Op dit bedrag zal je belast worden volgens de principes van de personenbelasting. Wat je daarna overhoudt, is dan je netto-inkomen. Opgepast: dit kan leiden tot hogere belastingvoeten voor de inkomsten uit je bijberoep wanneer je bepaalde inkomstengrenzen overschrijdt.

Heb je een vennootschap, dan moet je jezelf een loon uitkeren. Hiervoor zal je een loonfiche moeten (laten) opmaken. Wettelijk gezien ben je volledig vrij om te bepalen hoeveel loon je jezelf uitkeert. Natuurlijk moet je wel over de middelen beschikken. Je loon zal ook belast worden volgens de principes van de personenbelasting, de overige winst in je vennootschap wordt belast volgens de principes van de vennootschapsbelasting. Overleg zeker met je boekhouder om je verloning fiscaal te optimaliseren. Zo kan je bijvoorbeeld ook een groepsverzekering afsluiten om later van een beter pensioen te genieten of kiezen voor een verloning aangevuld met de uitkering van een dividend. 

Een vennootschap oprichten is zeker niet altijd de meest interessante oplossing. Laat je hier ook goed adviseren. 

5. Fiscale verplichtingen

1. Inkomstenbelastingen

Betaal jaarlijks je inkomstenbelastingen. Doe dit op tijd om boetes te vermijden.

2. Voorafbetalingen op belastingen

Zowel zelfstandigen als vennootschappen moeten voorafbetalingen doen op hun belastingen op:

  • 10 april
  • 10 juli
  • 10 oktober
  • 20 december

Die voorafbetalingen bereken je op de vermoedelijke winst van dat jaar

Doe je geen voorafbetalingen? Dan betaal je meer belastingen. De eerste 3 jaar moet je geen 'belastingvermeerdering' betalen als:

  • Je voor de eerste keer een zelfstandige activiteit begint en zelfstandig in hoofberoep bent
  • Of als je een nieuw opgerichte vennootschap hebt

Meer info: 

3. Btw-aangifte

Ben je btw-plichtig? Activeer je btw-nummer binnen de 30 dagen na activatie van je ondernemingsnummer. Dit is gratis als je dit zelf online doet via MyMinfin. Tegen betaling kan je dit ook vragen aan het ondernemingsloket.

Dien maandelijks of per kwartaal je btw-aangifte in. De meeste ondernemers moeten een maandelijkse aangifte indienen. Behalve ondernemingen met een kleinere omzet. 

Het is belangrijk om de btw-aangifte tijdig en correct in te dienen volgens de btw-kalender, want de btw-boetes kunnen hoog oplopen. Tenzij je natuurlijk niet btw-plichtig bent of valt onder de btw-vrijstellingsregeling. 

Als btw-plichtige onderneming moet je:

  • Btw-aangiftes indienen
  • Btw doorstorten aan de staat
  • Jaarlijkse klantenlisting indienen
  • Correcte boekhouding hebben
  • Facturen opmaken

4. Bedrijfsvoorheffing

Geef maandelijks de bedrijfsvoorheffing aan op de verloning van personeel en bedrijfsleiders van vennootschappen. 

Bedrijfsvoorheffing is een voorschot op de definitieve inkomstenbelasting. 

Doe de aangifte en betaling binnen de 15 dagen na de maand waarin de lonen zijn betaald.

Meer info over de bedrijfsvoorheffing

5. Roerende voorheffing

Roerende voorheffing is een belasting op uitbetaalde dividenden of interesten die je moet inhouden en betalen.

Geef de roerende voorheffing aan en betaal ze, binnen de 15 dagen na de toekenning of 'betaalbaarstelling': het moment waarop je weet wanneer een dividend op een aandeel of de rente op een lening wordt betaald. 

Meer info over de roerende voorheffing

6. Aanvullende belastingen

Zelfstandigen en vennootschappen moeten daarnaast nog aanvullende belastingen (gemeentebelasting, provinciebelasting,...) betalen. De provinciebelastingen verschillen per provincie.

Meer info vind je bij de dienst belastingen van jouw provincie.

6. Sluit verzekeringen af

Verplichte verzekeringen

Bepaalde verzekeringen zijn verplicht:

  • Arbeidsongevallenverzekering personeel
  • Autoverzekering
  • Burgerlijke aansprakelijkheid brand en ontploffing

Niet verplichte verzekeringen

Over andere verzekeringen kan je vrij beslissen, bijvoorbeeld een verzekering tegen productaansprakelijkheid en bedrijfsschade. 

Ben je bestuurder van een vennootschap? Dan kan je je ook verzekeren tegen bestuurdersaansprakelijkheid.

Je kan je ook extra verzekeren voor betere sociale rechten. Bv. voor een betere bescherming bij ziekte (verzekering gewaarborgd inkomen) of voor je pensioenopbouw (verzekering vrij aanvullend pensioen). 

Meer info vind je bij verzekeraars en de sociale verzekeringsfondsen

7. Voldoe aan de inhoudingsplicht

Ben jij een opdrachtgever, ondernemer of onderaannemer die activiteiten uitvoert (of laat uitvoeren) in de bouwsector, vleessector of sector van de bewakings- en/of toezichtsdiensten? Dan zal jij steeds, voor het betalen van je facturen, moeten nagaan of je (onder)aannemers fiscale en/of sociale schulden hebben.

Meer informatie over de inhoudingsplicht

Vind alle info in 1 pdf

Alles wat je moet vóór je je bedrijf opstart, bij de start en erna. 

FOTO: Kilarov Zaneit